Где обратиться, если человек ведет незаконный бизнес

В случае выявления нарушения налогового законодательства, а также в определенных случаях КоАП и УК РФ, каждый гражданин имеет право обратиться в ФНС с жалобой. Жалоба может быть связана с бездействием налоговых органов, незаконной предпринимательской деятельностью без использования контрольно-кассовых аппаратов, решением о проведении проверки со стороны ФНС и т.д. Оформление жалобы должно быть сделано в письменной форме.

Ниже приведены некоторые полезные ссылки:

• Бланк и образец
• Онлайн просмотр
• Бесплатная загрузка
• Безопасно

Незаконное предпринимательство

Одним из видов незаконной предпринимательской деятельности является осуществление такой деятельности гражданином без необходимой регистрации, будь то регистрация юридического лица или индивидуального предпринимателя (речь идет о постоянном получении дохода от предпринимательства), или осуществление деятельности без необходимой лицензии.

Наказание за такие нарушения предусмотрено статьей 116 Налогового кодекса РФ, статьей 14.1 Кодекса об административных правонарушениях РФ и статьей 171 Уголовного кодекса РФ. Кроме того, нарушителю может грозить исправительные работы или лишение свободы, в зависимости от тяжести нарушения.

Федеральная налоговая служба будет проверять указанные факторы после получения соответствующего обращения о незаконной предпринимательской деятельности, такие как показания контрагентов или клиентов, проведение оптовых закупок, размещение рекламы, а также наличие документов, подтверждающих продажу товаров или оказание услуг и так далее.

Как написать жалобу в налоговую

Официально утвержденного бланка для написания обращения не существует, поэтому можно использовать свободную форму. Однако необходимо соблюдать официально-деловой стиль речи, избегая разговорных выражений и чрезмерной эмоциональности.

Какую информацию следует указать в жалобе в ФНС:

1. Наименование адресата: полное название и адрес ФНС, на который направляется жалоба.
2. Отправитель жалобы: для физического лица — ФИО, место жительства, номер телефона. Для индивидуального предпринимателя — указываются эти же данные, а также ОГРНИП. Юридическое лицо должно указать наименование организации, ее реквизиты и ФИО лица, обращающегося от имени компании.
3. Наименование документа (жалоба, обращение).
4. В данном обращении сообщается о нарушении налогового законодательства, о незаконной предпринимательской деятельности определенного лица и о конкретных статьях, которые он нарушает в соответствии с НК РФ.
5. Желаемое действие в таком обращении — принятие необходимых мер со стороны ответственных органов.
6. Обратившееся лицо может указать предпочитаемый способ получения результата рассмотрения жалобы и проверки: личное обращение, почтовая доставка или электронная почта.
7. Если у обратившегося имеются документы, подтверждающие незаконную предпринимательскую деятельность, то следует приложить эти документы к жалобе, указав их наименование и количество страниц в приложении.

Жалоба должна быть подписана и датирована.

Для передачи жалобы в местный офис Федеральной налоговой службы (ФНС) имеется возможность осуществить это лично или через уполномоченного представителя, предоставив доверенность, в окно приема документов. Важно иметь при себе подтверждающие личность документы, а также второй экземпляр жалобы, на котором сотрудник ФНС поставит отметку о получении.

Кроме того, есть возможность отправить документы по почте заказным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении. Уведомление послужит доказательством получения обращения со стороны соответствующего ведомства.

Обратите внимание! Есть возможность подать жалобу через специальный сервис ФНС. Для этого необходимо заполнить все необходимые поля, написать текст жалобы, приложить документы, указать контактные данные и нажать кнопку «Отправить». Также, если у вас есть личный кабинет на сайте налоговой службы, можно подать обращение через него.

По истечении определенного времени после получения и тщательного изучения обращения, компетентное ведомство примет решение и направит ответ. Отведенный срок на рассмотрение составляет 30 дней, начиная с момента регистрации жалобы. В случае необходимости ФНС имеет право обратиться к источнику обращения с целью получения дополнительной информации.

Образец жалобы в налоговую инспекцию на незаконное предпринимательство от ЮЛ

Адрес Межрайонной ИФНС №9 г. Ижевска по УР: 426000, г. Ижевск, ул. К.Маркса, 130

От Смирнова Алексея Алексеевича, генерального директора ООО «Гладиолус»: 426008, г. Ижевск, ул. Осиновая, д. 12А

Телефон: 8 (3412) 66-66-66

Электронная почта: [email protected]

Я, Алексеевич Смирнов Алексей, руководитель компании «Гладиолус», хочу доложить о том, что мне стало известно о незарегистрированной предпринимательской деятельности. Николаевич Любимов Николай, родившийся в 1994 году и проживающий по адресу г. Ижевск, ул.

13А, оф. 6. Мы получили от него предложение о поставке партии мобильных телефонов (приложение).

В связи с вышеизложенным и в соответствии со статьей 116 Налогового кодекса РФ, я прошу принять меры и сообщить результаты рассмотрения моего обращения по почте по адресу: 426008, г. Ижевск, ул. Осиновая, д. 12А, компания «Гладиолус».

Смирнов / Александр Александрович Смирнов
25-го ноября 2020-го года

Образец жалобы в налоговую инспекцию на незаконное предпринимательство от физлица

Ижевск, ул. Дубовая, д. 53, кв.

22. Звонить по телефону: 8 (3412) 12-34-56.

Лицо, выступающее в роли Гусевой Валентины Ивановны, имеющая паспорт серии 9400 № 123123, выданный Индустриальным районным отделом внутренних дел г. Ижевска 12 мая 1997 года, проживающая по адресу: 426032, г. Ижевск, ул.

25. О.Ю. Сидорова занимается предоставлением образовательных услуг (репетиторством) на протяжении 3-х лет, но не зарегистрирована в налоговом органе.

На основании изложенного выше и в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации, я прошу принять соответствующие меры и сообщить мне результаты рассмотрения моего обращения почтовым отправлением. Пожалуйста, направьте ответ по следующему адресу: 426032, г. Ижевск, ул.

Дубовая, д. 53, кв. 22.

Гусева / В.И. Гусева
20 октября 2020 года

Незаконное предпринимательство – это как?

Если вы занимаетесь предоставлением услуг или продажей товаров, обязательно убедитесь, что вас не смогут привлечь к ответственности за незаконную предпринимательскую деятельность. Вы уверены, что это не о вас? Не забывайте, что среди возможных последствий такого риска могут быть значительные финансовые потери, принудительное устройство на работу и лишение свободы.

Кто такие незаконные предприниматели?

Вы предоставляете услуги: обучаете или фотографируете людей, создаете дизайн, укладываете плитку, осуществляете перевозку грузов и другие виды деятельности – независимо от их сферы и масштабов. Также вы можете заниматься покупкой и продажей товаров, таких как одежда, компьютеры, автомобили и другие, вне зависимости от сферы и масштабов. Однако, если у вас нет статуса самозанятого или индивидуального предпринимателя, и вы не зарегистрировали организацию, ваша деятельность считается незаконным предпринимательством.

Если вы не зависите от кого-либо и не исполняете чужие указания, а самостоятельно на регулярной основе получаете прибыль от своей деятельности или использования своего имущества, вы фактически являетесь предпринимателем. Закон требует, чтобы все предприниматели были зарегистрированы. Если у вас нет подтверждающих документов о регистрации, вы считаетесь незаконным предпринимателем.

Если вы занимаетесь продажей товаров или предоставлением услуг и для этого требуется получить сертификат, лицензию или разрешение, то ваша деятельность будет считаться законной только при наличии этих документов. Согласно общему правилу, действие указанных документов продолжается до истечения установленного срока. Время действия может быть непосредственно указано в документе.

Согласно закону и тем, кто проверяет соблюдение его требований, невозможно использовать аргумент о продаже миллиона товаров в период действия лицензии, и только одного товара на следующий день после истечения срока, указанного в документе. В ответ вам скажут: «Лицензия действовала до 10-го числа, а сегодня уже 11-е. Ваше предпринимательское действие незаконно».

Такая ситуация не редкость: последний товар «покупает» сотрудник правоохранительных или других контрольных органов.

Как проверяющие «закупаются» у незаконных предпринимателей?

Предположим, что срок действия вашей лицензии истек, однако вы не приняли этого серьезно и продолжили осуществлять продажу товаров. Внезапно, сотрудники контрольного органа являются за покупками. Что произойдет дальше?

Произойдет запись сделки на видео в присутствии свидетелей. Будет задокументировано передачу соответствующей суммы денег. Организовывается осмотр помещений, который зачастую превращается в полный обыск и не редко сопровождается инициированием административных и уголовных дел, не связанных напрямую с исходным нарушением.

В результате возбудятся административное или уголовное дело.

Даже если вы обладаете лицензией, но не соблюдаете требования, установленные этой лицензией, вы все равно несете ответственность.

А если сказать, что прибыль извлечь не получилось?

Несмотря на то, что вы можете заявить, что не получили прибыль от своей незаконной деятельности, такой аргумент вас не защитит. По закону, извлечение прибыли является целью предпринимательской деятельности, а не ее обязательным результатом. Поэтому будет учитываться доход, то есть выручка, а не прибыль (напомним: прибыль = доходы — расходы).

Размер дохода будет рассчитываться на основе суммы денежных средств, полученных во время незаконной предпринимательской деятельности, за вычетом любых расходов.

Если несколько человек участвовали в незаконной деятельности и каждый извлекал доходы, то они будут объединены для расчета общего, совместного дохода. Именно от его размера будет зависеть, будет ли возбуждено административное или уголовное дело.

Если предпринимательская деятельность с таким доходом осуществлялась без разрешения или лицензии, то размер штрафа будет выше: для граждан – до 2500 рублей, для ответственных лиц в организации – до 5000 рублей, для организации – до 50 000 рублей. Кроме того, возможно конфискование изготовленной продукции, орудий производства и сырья.

Если доход от незаконной предпринимательской деятельности превышал 2 250 000 рублей, будет возбуждено уголовное дело по статье 171 УК РФ. Наказание включает штраф до 300 000 рублей или обязательные работы сроком до 480 часов (к примеру, нужно будет красить заборы и убирать улицы во благо общества в свободное от работы время).

Если доход от незаконной предпринимательской деятельности составит более 9 000 000 рублей или такую деятельность будет осуществлять организованная группа, то мера наказания будет намного жестче. Организованная группа — это постоянное объединение людей с определенными ролями, которые сговорились для совершения преступления. За это преступление предусмотрен штраф до 500 000 рублей, принудительные работы сроком до 5 лет или лишение свободы на тот же срок.

Теперь давайте разберемся, что означают принудительные работы. Это трудоустройство, например, в швейный, механический или токарный цех, без фактического лишения свободы. Место работы будет назначено Федеральной службой исполнения наказаний и может находиться даже в другом регионе.

Есть ли дополнительные риски?

Сведения о незаконной коммерческой деятельности и сумме полученного дохода, вероятно, попадут в налоговую инспекцию. И она с удовольствием дополнительно начислит налоги на весь этот доход – 13% как физическому лицу или 20% как индивидуальному предпринимателю на общей системе налогообложения (ОСН). Логика налогового органа заключается в следующем: если вы занимаетесь незаконным предпринимательством и не подали заявление на применение упрощенной системы налогообложения, то к вам применяется ОСН.

Если в результате незаконной коммерческой деятельности был причинен ущерб здоровью сотрудника или клиента, то предпринимателя могут привлечь к ответственности также и по этому факту, а не только за незаконное предпринимательство.

Аналогично относится к использованию чужих средств индивидуализации, например, товарного знака или знака обслуживания, для однотипных товаров или услуг; продаже товаров без маркировки и продукции, подлежащей обязательной маркировке марками акцизного сбора, специальными марками или знаками соответствия, защищенными от подделок.

Неважно, являетесь ли вы законным предпринимателем или нет, необходимо должным образом разобраться в имеющихся юридических рисках. Иначе рентабельность вашего мероприятия будет полностью уничтожена. А если предпринимательская деятельность приносит серьезные доходы, то безразличие может поставить под угрозу не только финансы, но и свободу.

Компетентная юридическая работа позволит свести риски к минимуму и предотвратить проблемы с законом.

Как и анонимно сообщить о незаконной предпринимательской деятельности и какие документы понадобятся

Иван, Санкт-Петербург

2022-12-09

Категория: Вопросы и ответы

Ответы юристов (1)

• Ярослав Артемьев

Ярослав Артемьев — профессиональный юрист, живущий в Москве.
На сайте он уже 1778 дней. Он ответил на 5193 вопроса и имеет рейтинг 10.

Если вы заметите незаконную предпринимательскую деятельность, то вам следует обратиться в Федеральную налоговую службу (ФНС), Государственную налоговую инспекцию или прокуратуру. Вы можете сообщить о нарушениях как лично, предоставив свои данные, так и анонимно. Компетентные органы рассмотрят ваше сообщение и примут все необходимые меры в соответствии с законом.

#6920014 2022-12-08 23:13:10

Артемьев Ярослав, юрист из Москвы, уже 1778 дней активно участвует на сайте. Он дал 5193 ответа и имеет рейтинг 10.

Для того чтобы сообщить о незаконной предпринимательской деятельности, необходимо обратить внимание на следующие документы:

— Фотографии, видеозаписи и другие подтверждения нарушений, если такие имеются;

— Личные данные лиц, занимающихся незаконной деятельностью (если вы предоставляете информацию лично);

— Другие материалы, которые могут помочь в проведении подробного расследования.

Номер обращения: #6920015

Дата и время: 2022-12-08 23:14:50

Артемьев Ярослав, юрист из Москвы, уже 1778 дней активно участвует на сайте. Он дал 5193 ответа и имеет рейтинг 10.

Для решения данного вопроса в соответствии с законодательством Российской Федерации применяются следующие статьи:

• Статья 171 Налогового кодекса Российской Федерации: «Нарушение законодательства Российской Федерации о налогах и сборах».
• Статья 289 Уголовного кодекса Российской Федерации: «Незаконное предпринимательство».

#6920016 2022-12-08 23:16:40

Вас ожидает работа на Бесплатной Горячей линии. Не стесняйтесь обращаться, консультация абсолютно бесплатна! Звоните!

Москва, МО, Россия

Получайте онлайн консультацию у юриста

Задайте свой вопрос прямо сейчас, и он будет виден сотням профессионалов из разных регионов России. Первый ответ вы получите уже через 15 минут! Юридическая помощь предоставляется как на бесплатной, так и на платной основе.

Веду бизнес без ИП. Как меня вычислит налоговая?

У меня нет зарегистрированного ИП, поэтому я не плачу налоги и не оформляю чеки. Может ли налоговая служба выявить мои доходы по переводам на банковскую карту или иным способом?

Алексей, налоговая служба имеет множество методов для выявления предпринимателей без ИП и мы расскажем о основных из них.

Записала Светлана Дучак, редактор.

Налоговая может вычислить по движению денег на карте

Личные счета и карты подлежат вниманию налоговой службы, банков и Росфинмониторинга. Существуют два способа контроля:

• Налоговая автоматически получает информацию о всех открытых счетах. Даже если вы не являетесь ИП или ООО, а обычным человеком, который открывает счет для себя, налоговая все равно узнает об этом в течение 10 дней после открытия счета;
• Налоговая имеет возможность запросить выписку по счету у банка.

Обязательный контроль осуществляется при операциях свыше 600 000 рублей — в соответствии со статьей 6, 115-ФЗ.

Кроме налоговой, за движением денег на картах следят также банки и Росфинмониторинг. Банк анализирует поступления и расходы, изучает назначение платежей и в случае необходимости может заблокировать счет по собственной инициативе или по указанию Росфинмониторинга.

После блокировки банк потребует предоставить документы для подтверждения дохода. При подтверждении счет будет разблокирован.

• Оценивается частота поступления денег;
• Анализируется информация в поле назначения платежа. Разница между комментарием «Подарок пупсику» и «Возврат займа», или «Платеж за товар» может быть значительной;
• Проверяется, получал ли владелец карты подобные переводы ранее, или что-то изменилось;
• Устанавливается, не является ли карта персональной картой директора ООО.

Банк выполняет анализ автоматически, а для получения выписки налоговой нужно сделать запрос. Банк не имеет права отклонить такой запрос, и этот запрос сам по себе является сигналом, что что-то не так с счетом.

По дорогим покупкам без подтверждения дохода

Все покупки, стоимость которых превышает 600 000 рублей, подлежат обязательной отправке на рассмотрение в Росфинмониторинг для проведения правового анализа. Целью этого анализа является определение законности данных сделок. Отследить такие покупки можно посредством использования бонусных карт магазинов, таких как «Баленсиага» или «Шанель», однако это достаточно сложно.

Однако, для недвижимости и автомобилей существует удобный инструмент — государственная регистрация сделок.

К примеру, кондитер без индивидуального предпринимательства собирается приобрести квартиру и оплатить ее наличными средствами. Данная сделка будет оформлена у нотариуса, который в свою очередь укажет в договоре следующую фразу: «В случае, если деньги получены нелегальным путем, покупатель самостоятельно несет ответственность в соответствии с 115-ФЗ». В случае выявления нарушения одним ведомством, информация о нем будет передана сразу же остальным.

Таким образом, помимо штрафа за незаконное предпринимательство, можно также получить штрафы за нарушение санитарных правил и норм, использование чужого товарного знака, а также отсутствие необходимой маркировки на товарах.

Случайно

Сотрудники налоговой службы, полиции, прокуратуры и Роспотребнадзора также приобретают кондитерские изделия, посещают салоны маникюра и делают себе татуировки. Невозможно точно знать, кто ваш клиент. Мужчина дважды дал подвозку женщине, а оказалось, что она является сотрудницей полиции и составила протокол против него: перевозка пассажиров без наличия индивидуального предпринимателя и лицензии.

Суд не учел аргументы мужчины о том, что он не является таксистом, не получал оплату от пассажирки и вообще думал, что это жена его знакомого. В результате мужчина получил штраф за осуществление предпринимательской деятельности без наличия лицензии — 2000 рублей.

Если вычислят, придется заплатить штраф

Если вы занимаетесь бизнесом без оформления регистрации, то вас ожидают насущные неприятности и наказания. В соответствии с законодательством вам грозит штраф в размере от 500 до 2000 рублей. Интересно, что этот штраф придется заплатить даже в том случае, если ваш бизнес не приносит дохода.

Если у вас есть доход от вашего бизнеса, то, кроме штрафа, вы также будете обязаны уплатить налог на доход физического лица в размере 13%. Кроме того, вам могут начислить еще один налог — НДС в размере 20%. При этом налоговая служба проявляет такую логику: если вы не зарегистрированы как индивидуальный предприниматель, значит, вы не подали заявление о переходе на упрощенную систему налогообложения, и, соответственно, вы должны уплатить НДС по общему налоговому режиму.

В прошлом, когда человек периодически предоставлял услуги или сдавал коммерческую недвижимость, то он был обязан предоставить отчет о таких доходах через 3-НДФЛ и уплатить только 13% от суммы физического лица. В настоящее время позиция налоговой службы и судебных органов изменилась: считается, что если был получен доход, то он должен быть обязательно обложен НДС.

Прочитать в журнале «Дело»

Физлицу пришлось заплатить НДС за сдачу здания в аренду

Обычно сотрудники налоговой службы говорят во время разговора: «Подайте декларацию о своем доходе». Если вы соглашаетесь и сдаёте декларацию по форме 3-НДФЛ, налоговая служба может начислить еще и налог на добавленную стоимость. Если вы решите сдавать декларацию, то сдайте декларацию за последний год, иначе за все годы, за которые вы декларируетесь, будут начислены налоги на добавленную стоимость.

Вы можете отказаться от сдачи декларации, и в этом случае вы заплатите только штраф в размере от 500 до 2000 рублей, но все зависит от предоставленных доказательств налоговой службе. Если в ваших доказательствах есть только реклама в социальных сетях или фотографии готовых работ, то вы можете сказать следующее:

• все мои работы – это сотрудничество без коммерческой основы, я не получал за них деньги и не рассчитывал на регулярный доход;
• я только запустил рекламу, хочу проверить спрос на такие услуги. Как только получу первый заказ, я зарегистрирую Индивидуального предпринимателя (ИП).

В случае наличия свидетелей или проведения налоговой проверки контрольной закупки, налоговые органы будут требовать уплаты налогов через судебный порядок.

Как доказать и куда сообщить о незаконной предпринимательской деятельности? Подача жалобы в налоговую и другие инстанции, образец заявления

Кроме того, незаконный бизнес нарушает права граждан. Граждане могут понести моральный и материальный ущерб. Поскольку граждане, соглашающиеся на покупку товара у недобросовестного предпринимателя, рискуют приобрести некачественные товары.

Кто имеет возможность подать жалобу?

Любой человек может подать жалобу на незаконную предпринимательскую деятельность, если ему не безразлична эта проблема. Заявление о незаконной предпринимательской деятельности может подать только совершеннолетний и дееспособный гражданин. Куда обратиться с жалобой?

Если вы заметили незаконную предпринимательскую деятельность, то куда следует обратиться с жалобой?Жаловаться необходимо в Отдел Борьбы с Экономическими Преступлениями (ОБЭП), в налоговую инспекцию и в прокуратуру. Кроме того, можно обратиться к депутату, если на территории, где ведется незаконный бизнес, действует нелегальная предпринимательская деятельность. Чтобы обратиться в органы, важно быть уверенным в незаконности бизнеса.

Для подачи жалобы в налоговую инспекцию необходимо подтвердить факт уголовного нарушения. Нарушение попадает под статью 199 Уголовного Кодекса Российской Федерации. Кроме того, налоговый кодекс, а именно статья 116, предусматривает штрафы в размере 20% от доходов, но не менее 40 000 рублей для лиц, занимающихся незарегистрированным предпринимательством.

Подробнее о штрафах и других наказаниях можно узнать здесь. Как донести информацию о незаконной предпринимательской деятельности в налоговую инспекцию? Можно написать жалобу о незаконном предпринимательстве. Важно обратиться в ту налоговую инспекцию, на территории которой действует нелегальный бизнес.

Жалоба в данное ведомство будет дополнительным доказательством.

Если Вам известно о совершении преступления, Вы можете предоставить информацию в прокуратуру. Прокуратура занимается расследованием как общих преступлений, так и экономических преступлений.

Подробнее о характере и типах экономических преступлений в сфере предпринимательства можно узнать из данной статьи. Обратиться также можно в ОБЭП — орган, принимающий заявления по экономическим нарушениям. Если это необходимо, заявление оттуда может быть направлено в другие службы.

Кроме того, возможно обратиться к депутату района. Также существуют общественные организации, которые противодействуют незаконному бизнесу. Надеемся, что теперь Вы знаете, как и куда подать жалобу на незаконную предпринимательскую деятельность.

Какие документы следует предоставить? Предоставляются любые доступные Вам документы. Если Вы заказали услугу на определенную сумму, а в документах указана более низкая сумма, предоставьте эти документы. Ваш сосед решил открыть на своем участке шашлычную? Сфотографируйте это.

Диктофоном можно записывать разговоры только с предварительного согласия того, чью речь Вы записываете.

• Предприниматель может получить налоговую льготу по имущественным налогам.